Diagnostic · Gestion financière

Gagnez‑vous de l'argent, et le savez‑vous ?

Trois signes

16 questions, une par écran.

Vos achats et votre sous-traitance du dernier exercice.
Vos charges fixes annuelles : loyers, salaires, abonnements, remboursements d'emprunt.
Comment fixez-vous votre prix de vente ?
Vos clients vous doivent combien aujourd'hui, au total ?
Si vos ventes s'arrêtaient demain, combien de mois de charges fixes votre trésorerie couvrirait-elle ?
Sur le solde de votre banque, combien est en réalité dû : TVA collectée, cotisations retenues, acomptes clients ?
Votre compte bancaire est-il rapproché de votre comptabilité ?
Si vous avez plusieurs activités : savez-vous laquelle gagne de l'argent ?
Dans le coût que vous utilisez pour fixer vos prix, comptez-vous le loyer, l'électricité, l'usure du matériel et votre propre temps ?
Avez-vous vu un état de votre résultat depuis le début de l'exercice ?
À quel rythme vos opérations sont-elles enregistrées en comptabilité ?
Une prestation livrée en décembre et payée en janvier : dans quel exercice la comptez-vous ?
Parmi ce que vos clients vous doivent, y a-t-il des factures de plus d'un an ?
Avez-vous compté physiquement votre stock au cours des 12 derniers mois ?
Tenez-vous une liste de votre matériel avec sa date d'achat et sa valeur ?
Votre dernier achat de matériel important, comment l'avez-vous payé ?

Calcul illustratif, pour une entreprise fictive.

Exemple120 000 000 F de ventes, clients à 45 jours.

Vos ventes de l'année	120 000 000 F
Délai de paiement de vos clients	45 jours
Immobilisés chez vos clients120 000 000 × 45 ÷ 360	15 000 000 F

Le prix

Prix en FCFA. TVA non applicable : le cabinet relève de la taxe d'État de l'entreprenant.